合规管理 | 合规文化建设要点

《合规管理体系要求及使用指南》（GB/T 35770—2022）由我国于2022年10月12日发布，2022年10月12日实施，等同采用国际标准ISO37301:2021，为各类组织构建合规管理体系提供了标准化框架和实践指引。企业通过实施该标准及认证，可系统化提升合规管理效能，有效防控法律与经营风险。为帮助企业更好地理解本标准，特推出该标准解读系列文章。

合规文化的意义

合规文化对合规管理体系实施的有效性至关重要。合规管理能否成功，很大程度上取决于合规文化能否渗透到组织各个层级和领域，并持续发挥作用。合规文化与组织结构和控制系统相互作用，产生有利于实现组织使命、愿景和目标的合规行为准则。通常，合规文化弱，合规管理的有效性就弱；合规文化强，合规管理的有效性就强。

良好的合规文化能够正面影响人的行为，提升内外部人员遵守规定的自觉性。合规文化能够在规章制度不清、不全或没有规定的情况下，指引组织内外部人员开展业务并有效应对合规风险，降低不合规发生的可能性，实现合规目标。

合规文化的内容

合规文化通常由贯穿于整个组织的合规价值观、道德规范、信仰和行为构成，反映组织的治理机构、各级管理层、员工和其他相关方对合规风险的意识和态度。组织的合规文化与员工的行为密切相关，并且通过员工的具体行为来体现。因此，合规文化通常以员工手册或员工行为准则等形式呈现。

组织建立、维护和推广合规文化的具体措施主要包括：

领导层定调并以身作则，管理层推动且言行一致。组织的领导层和管理层运用价值观、道德规范和信仰等，并以身作则积极推行。

营造组织内部合规氛围。组织应形成鼓励合规、不容忍不合规的团队氛围，组织全体员工签署合规承诺书，并且一视同仁对不合规行为进行处理。

积极开展合规宣传。对全体员工进行合规管理手册、基本合规制度、专项合规指南、合规操作规范、员工行为准则等培训，推动员工从“被动合规”转向“主动合规”，从“不敢违规”转向“不想违规”。